根据有关法律法规,基金股息需要同时满足两个条件:
一是基金单位净值在1元以上;
二是基金“收入可以分配”为正。
业内人士提醒投资者,除了关注基金当年实现的浮动利润外,还应适当关注其股息“传统”。
什么样的基金可以分红?
基金分红是指基金以现金方式将部分收益分配给基金投资者。
基金投资者非常有必要了解强制性基金股息的规定,基金股息应条件和选择方式是非常必要的?
据了解,基金分红必须满足以下条件:
1.基金当年的收入只有在弥补前一年的损失后才能分配;
2.基金收益分配后,单位净值不得低于面值;
3.当期基金投资净亏损不能分配。
在符合上述分红条件的前提下,根据《证券投资基金管理暂行办法》的规定,基金管理必须以现金形式分配至少90%的基金净收益,每年至少分配一次。基金净收益是指基金收益扣除可按照有关规定扣除的费用后的余额,包括基金投资收益、股息、债券利息、交易证券差额、银行存款利息等收益。此外,基金资产使用带来的成本或费用的节约也应计入基金收益。
对于开放式基金,股息方式可以选择获得现金或股息再投资。股息再投资方式是将现金收入直接用于给基金单位,相当于上市公司以股息形式分配收入。由于封闭式基金在存续期内一般不再发行新基金,股息只能选择现金方式。