基金法规：实施《证券投资基金运作管理办法》有关问题的通知

关于实施《证券投资基金经营管理办法》的通知

　　基金管理公司、基金托管银行：

　　《证券投资基金经营管理办法》(以下简称《经营办法》)已于7月1日发布实施，现将《经营办法》的实施通知如下:

　　1、基金管理公司和基金托管银行应认真学习贯彻《证券投资基金法》（以下简称《基金法》）和《经营办法》，规范经营，切实保护投资者的合法权益。

　　二、各基金管理公司申请募集证券投资基金(以下简称)”基金”),基金募集申请材料应当按照《证券投资基金募集申请材料格式和内容》（见附件）的规定提交，并严格按照《基金法》和《经营办法》的有关规定制定基金合同、招股说明书等有关法律文件草案。

　　三、。经营措施实施前已成立或批准尚未完成募集资金，原基金合同内容不符合基金法、经营措施，应在本通知发布之日起三个月内按照基金法、经营措施，原基金合同修改为基金法、经营措施。

　　（1）原基金合同中关于基金份额持有人会议程序的协议不符合《基金法》第七十一条至七十五条、《经营办法》第三十八条至四十三条的规定，基金管理人应当按照《基金法》和《经营办法》的有关规定，与基金托管人一起修改原基金合同的有关协议，并报中国证监会备案公告。

　　（2）原基金合同中关于开放式基金收益分配方式的协议不符合《经营办法》第三十六条第二款的规定，基金管理人应当按照《经营办法》的有关规定，与基金托管人一起变更原基金合同的有关协议，将开放式基金的默认收益分配方式明确为现金方式，报中国证监会备案公告后实施。

　　4、鉴于《基金法》和《经营办法》对基金财产投资于国债的比例、基金财产投资于股票和债券的总比例、开放式基金收益分配的次数和比例没有限制，《经营办法》实施前已成立或批准的募集资金拟变更原基金合同的基金投资比例、开放式基金收益分配的次数和比例，基金股东大会应当按照《基金法》和《经营办法》的规定召开，形成基金股东大会决议，报中国证监会批准公告后，方可变更原基金合同的有关协议。

　　5、基金管理人、基金托管人在执行本通知的过程中，应当认真履行诚实、信用、谨慎、勤勉的义务，有效保护基金股东的合法权益。计划通过沟通召开基金股东大会的，应当认真检查票据，由公证机关全程公证，并在公告基金股东大会决议时公布公证书全文、公证机关和公证人姓名。

　　　　　　　　　　　　　　　　 二○○四年七月十五日

　　附件 证券投资基金募集申请材料的内容和格式

　　一、申请材料的纸张、封面、页码和份数

　　(一)纸张应采用209的幅度×295mm纸张(相当于A4纸规格)。

　　(二)封面

　　1、标有”XX证券投资基金募集申请材料”字样；

　　2.拟募集的证券投资基金(以下简称基金)名称和申请人名称；

　　3、正式提交申请材料的日期；

　　4.公司主要承办人的姓名和联系方式。

　　（3）申请材料的页码应放置在每个页面的下端，页码顺序应根据章节安排，如1-4、1-4-1，章节之间应有分隔页。

　　（4）份数：申请材料一式三份，其中至少一份为原件。审核期间内容修改的，公司应当提交书面、电子版(CD)申请材料(定稿)一份，除原正式申请原件留存中国证监会外。

　　二、申请材料目录及内容

　　(一)承诺书

　　公司承诺向中国证监会提交的所有申请材料真实、准确、完整、合规；申请材料原件和复印件一致，文本简洁，内容清晰。

　　(二)申请报告

　　主要内容包括：拟募集资金的基本情况；拟募集资金符合有关规定条件的说明，拟募集资金的可行性；基金经理签字。

　　(三)基金合同草案

　　(四)托管协议草案

　　(五)招股说明书草案

　　（6）基金管理人和基金托管人的资格证书

　　(七)会计师事务所审计的基金经理和基金托管人的财务会计报告

　　(八)基金管理人董事会决议

　　主要内容应包括基金管理人董事会关于基金募集申请的决议、基金经理候选人的审计意见等，独立董事的意见应单独列出。

　　（9）律师事务所出具的法律意见

　　(十)基金产品方案

　　1.基金投资目标、投资理念和投资策略的说明；

　　2.根据基金的风险收益特征，解释基金对目标客户及其风险和收益偏好的描述；

　　3、解释基金投资组合管理方法的原则、方法和评价指标，确保投资组合计划的实施和实施；

　　4.选择业绩基准的原因；

　　5.基金模拟投资分析或实证分析；

　　6、基金投资风险管理工具及预防措施；

　　7.可行性分析材料。包括国际比较、市场需求、流动性分析等。

　　(十一)筹集方案

　　1.募集方案及基金份额销售公告；

　　2、销售机构及销售计划；

　　3.本次募集的合规控制制度。

　　(十二)准备

　　1、说明基金人员在基金经营各环节的准备和资格，并对拟任基金经理和研究人员进行专项说明；

　　2.说明基金投资、交易、清算等技术准备和开放式基金危机处理计划；

　　3.说明基金为投资者服务的措施，如相关材料的交付和投资者的投诉处理。

　　(十三)拟在证券交易所上市的开放式基金，还应当提交有关证券交易所出具的有关意见。

　　(十四)中国证监会按照审慎监管原则要求的其他材料。